為進一步規(guī)范上市公司董事會秘書履職行為，促進和保障董事會秘書有效履職，中國證監(jiān)會制定發(fā)布《上市公司董事會秘書監(jiān)管規(guī)則》(以下簡稱《董秘規(guī)則》)，自2026年5月24日起施行。
《董秘規(guī)則》主要內容如下：
(一)明確職責范圍。進一步細化董事會秘書職責，一是明確董事會秘書作為上市公司信息披露活動組織者的職責，包括及時組織開展定期報告、臨時報告的編制和披露；對定期報告的異常情形予以關注、核實，對臨時報告的真實準確完整承擔主要責任；負責信息披露暫緩、豁免以及內幕信息管理、輿情管理等。二是明確規(guī)定董事會秘書有效促進公司治理合規(guī)的職責，包括保障公司章程和治理架構的合規(guī)，保障股東會、董事會的合規(guī)召開，保障重大事項審議程序的合規(guī)。三是明確董事會秘書承擔內外部有效溝通的職責，包括與投資者、董事及內部組織機構、監(jiān)管機構的溝通等。
(二)健全履職保障。從信息獲取、履職平臺、履職救濟等多方面保障董事會秘書依法履職。一是信息獲取方面，明確董事會秘書有權參加會議、查閱資料、要求相關部門和人員進行說明等，將董事會秘書履職嵌入經(jīng)營管理流程。二是履職平臺方面，要求上市公司應當聘請證券事務代表、設立由董事會秘書分管的工作部門，為董事會秘書履職提供必要保障。要求董事會秘書協(xié)助獨立董事履行職責、發(fā)現(xiàn)問題線索及時報告審計委員會，內部審計機構發(fā)現(xiàn)重大問題線索時也應通報董事會秘書，形成內部監(jiān)督合力。三是履職救濟方面，明確規(guī)定董事會秘書履職如受到妨礙、合規(guī)意見未被采納等，向監(jiān)管機構報告。
(三)完善任職管理。提升董事會秘書專業(yè)素養(yǎng),要求上市公司就擬任職的董事會秘書具備一定年限財務、會計、審計、法律合規(guī)、金融從業(yè)等方面的工作經(jīng)驗或者取得相關專業(yè)資格，不存在嚴重的違規(guī)問題等作出說明并披露。要求提名委員會對董事會秘書任職資格進行審查。要求董事會秘書不得兼任經(jīng)理、分管經(jīng)營業(yè)務的副經(jīng)理、財務負責人，兼任其他職務的董事會秘書應當保證有足夠的時間和精力獨立履職。
(四)強化責任追究。要求上市公司建立內部追責機制，定期開展履職評價和內部追責。對于上市公司未及時披露信息、披露信息虛假、未按要求審議重大事項等違法違規(guī)行為，董事會秘書未勤勉盡責的，嚴格采取監(jiān)管措施或者實施處罰。
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南方都市報(nddaily)、深圳大件事(nandusz)報道
